一、关于认识问题

1、建立内控管理体系是完善现代企业制度与法人治理结构、规范企业管理行为、实现公司战略目标、增强财务报告的可靠性、保证合法合规经营、规避重大风险的有效措施。

内部控制体系建设，就是要强化公司内部涉及财务工作的各项经济业务及相关岗位的控制，做到有关岗位职务相互分离，相互制约，相互监督，从源头和制度上保证经济活动的有效进行和资产的安全完整，防止、发现、纠正错误与舞弊行为，保证会计资料的真实、合法、完整，促进企业实现经营战略和发展战略的实施，这是任何一家参与市场竞争并希望赢得竞争的企业必不可少的一项工作。

企业内控体系建设又是提升企业管理水平的重要、有效手段。在当前市场变化迅速、竞争日益加剧的大背景下，企业经营风险日益增加。通过建立完善内部控制体系，在公司各个层面开展制度、流程梳理，建立风险识别及处理机制，提高企业员工的风险敏感性，并有针对性的提出内控缺陷的解决办法，我们才能有效规避风险，实现公司的长远健康发展。

而只有深刻理解风险内控建设的目的及其重要性，公司上下才会给予高度重视。因此，公司领导层应该首先加强认识，只有领导明白了、领导重视了，项目才有可能顺利推进。从这个意义上说，风险内控建设项目是“一把手工程”。所以，我们把内控管理体系建设作为今年公司经营管理工作的一个重要环节去抓，并要抓紧、抓实、抓好，而绝不能“走过场”、“走形式”，更不搞应付上级检查的“一阵风”运动，其根本目的是要通过项目的实施形成一个长期的、有效的内控和风险管理运作体系和机制，并将其融入到公司各层级的治理中。

根据以上要求，在此次建设实施工作中，公司各级负责人要亲自领导和组织内控及风险管理体系建设工作，要以身作则，积极参与其中，自觉接受内控制度的约束，为员工做好表率。现公司已成立了以我为组长的内部控制领导小组，总经理刘琼祥、监事会主席赵飞任常务副组长，党委副书记王江涛、财务总监苏自申、副总经理黄冠佳、牛盾生为副组长，各部门负责人和各下属单位负责人为小组成员；领导小组下设办公室，由财务总监担任办公室主任，财务部部长、副部长、审监部部长为办公室成员，负责公司内控和风险管理体系建设的具体组织、协调、指导和监督工作。公司其余各部门负责人以及业务骨干都要做好配合。

2.加强和完善企业管理不可能一朝一夕能完成，也不是仅仅依靠咨询中介机构的短期协助和实施工作小组的努力就能实现。重要的是，要通过本项目的实施，能给公司建立一套设计合理、运行有效的控制体系及机制，在以下几方面收到实效。

（1）要在员工中树立普遍的风险管理意识，通过员工的日常工作去发现并防范风险，进一步规范企业经营行为。

内控体系建设是一项开创性的工作，是管理思想和方法的重大变革，涉及企业管理的全员、全过程。因此，必须注重抓好各个层面的宣贯培训工作，让风险、内控意识深入人心，使广大干部员工在工作中形成重制度、重程序、重事实的浓厚氛围。同时，我们需要建立监督检查机制，强化制度执行，使风险内控由抽象的理论变为生动的实践，变为全体员工自觉的行为。

（2）培养一支内控骨干队伍，为风险管理体系的长期有效运行提供人才保证。

内控体系建设的过程，也是一个培养人才、锻炼队伍的过程。在实施过程中，广大员工将直接参与体系建设的全过程，并逐步掌握风险识别、业务流程描述、控制实施及评价审计等核心技术手段。我相信，在项目实施后，一支技术水平过硬、精干高效、责任心强的专业实施队伍将逐渐成长、脱颖而出。所以，各部门各单位要根据项目实施计划及咨询中介的需求安排合适、充足的人员参加项目，并且要在工作安排上给予适当调整，以配合项目按计划完成。

（3）建立一套符合上级相关要求、符合公司实际、科学有效的内控及风险管理体系。

为指导各企业建立和完善内控及风险管理体系，国家财政部等五部委已出台了《企业内部控制基本规范》作为基本的指引，市国资委和投控公司也出台了相关的规定，我们必须按照这些指引和规定的要求开展内控及风险管理体系的建设工作，同时，我们还必须从公司的实际出发，将上级的要求和公司经营管理的具体情况很好地结合起来，做到有的放矢，只有这样，我们才能最终建立起一套设计合理、运行有效的内控制度，确保风险管理落到实处。

内控建设对于在座的大多数人而言都是新鲜事物，我们不仅要积极配合中介机构完成各项任务，每一位领导和员工还要以虚心学习的态度，利用此次机会完成自我管理水平的提升，取得公司、个人双赢的结果。

二、项目实施的几点要求

内控管理体系建设项目需要大量的时间、财力和人力的投入，我们要在人员、时间等资源的配备和安排上做好计划，对在项目开展过程中可能遇到的问题和困难也要有充分的心理准备。为此，我代表公司领导班子提出以下几点要求：

第一、  各级领导要高度重视，积极支持。这个问题刚才我已经提到了，这里再次强调，希望公司各级领导要高度重视，保证风险管理项目的顺利推动，并务求实效。在本次项目用一年的时间首先从公司总部开始试点，总部试点工作完成后，下一步将在全公司范围内逐步推行，各单位领导对此要有充分的思想准备。

第二、  要发动全体员工积极参与，不留“空隙”。内控及风险管理体系建设项目虽然是“一把手工程”，但离开了员工的积极参与，它就会成为不接“地气”的“空中楼阁”，难以得到真正有效的落实。因此，各部门、各单位的领导必须充分发动群众、教育群众，促进每一位员工提高对这项工作重要意义的认识，从而使他们真正自愿自觉地参与到这项工作中来，使他们在切身的实践中得到风险管理和控制意识和能力的教育、锻炼和提高，从而促进整个团队的进步与提升。

第三、坚持“自我建设为主、外部辅导为辅”的原则，集思广益，高质量、高水平地完成项目。公司要派出熟悉企业运作的业务骨干参加本次项目，毕竟，内控解决的是我们自己的问题，没有人比我们更了解我们自己，因此，我们不能完全依赖咨询公司这短暂的几个月协助，而是要以我为主，在中介机构的帮助下，充分发挥我们广大员工的积极性和创造性，集中群众的智慧，发挥团队的作用，把项目建设和日常具体工作紧密相结合，使工作成果与企业实际经营需求达到一致，高质量、高标准地完成任务。

我们也希望第一会达公司能派出精兵强将，因为在风险内控方面，你们是专家，我们需要向你学习，我们希望你们能毫无保留的将你们过往多年在各领域积累的内控及风险管理体系建设经验传授给我们，并结合我公司的实际情况，实实在在地帮助我们解决经营管理中遇到的问题。

内部控制和风险管理体系建设对我们来说是个新的课题，也是一项长期、系统的工作，对我们在情况瞬息万变、竞争日趋激烈的经营环境中能否实现持续健康快速发展至关重要，其意义重大，影响深远。希望大家要高度重视这个项目，通力协作，务实工作，促进公司长远、稳定、可持续发展。